Основные понятия, как получить налоговый вычет за обучение
Возврат налога за обучение могут получать:
- официально работающие граждане Российской Федерации, которые отчисляют подоходный налог;
- лица, оплатившие обучение детей до 24 лет;
- иностранные лица, проживающие в РФ более полугода и отчисляющие НДФЛ.
Важно. Контракт и платежные квитанции необходимо оформлять на то лицо, которое претендует на возврат средств.
Возврат налогового вычета за обучение нельзя получать, если:
- за учебу платили средствами маткапитала;
- используется ЕНВД или УСН.
За какое обучение можно получить налоговый вычет? Если у учебно-образовательного центра есть лицензия, то соц. налоговый вычет можно получать в течение 3 лет после оплаты. Не важно, платное обучение было или бесплатное, а также, где вы учились – в государственном или коммерческом вузе, на курсах повышения квалификации, в России или за рубежом.
Важна только дата оплаты, а не период учебы, например, обучаясь с 2019 по 2021 год, деньги можно вернуть в 2022 году. Одновременно с этим можно получить налоговый вычет за профессиональную переподготовку, на приобретение жилья, за лечение, курсы повышения квалификации.
Предусмотрены определенные пределы сумм для получения налоговых льгот при оплате образования:
Вернуть часть потраченных средств можно следующим образом:
- За каждого обучающегося ребенка – до 110 000 рублей (максимальный возврат составит 14 300 рублей);
- За собственное образование либо учебу родственников – до 150 000 рублей (максимальный возврат – 19 500 рублей).
Годовой предел социальных вычетов равен 150 000 рублям, включая затраты на образование, медицинские услуги и занятия спортом.
Ключевые моменты при оформлении вычета:
- При наличии нескольких детей, получающих образование, сумма вычета определяется индивидуально для каждого из них.
- Чтобы получить максимальную сумму возврата, следует разделять платежи за обучение на несколько частей, например, разбивать их по семестрам, если общая стоимость превышает допустимые значения.
- Для обучения за границей в расчет берутся исключительно траты на само обучение; дополнительные расходы, такие как проживание, питание и проезд, не подлежат вычету.
- Процедура возврата денежных средств происходит после подачи заявления и составляет 13% от фактически уплаченной суммы.
Как подать документы онлайн через личный кабинет налогоплательщика?
Для успешного оформления налогового вычета понадобятся:
- Копия договора с учебным заведением.
- Квитанции об оплате услуг обучения.
- Справка формы 2-НДФЛ с места работы за соответствующий период.
- Реквизиты банковского счета для перечисления денег.
При обучении ребенка дополнительно потребуются копии свидетельства о рождении и паспорта родителя, подавшего заявление.
Этапы оформления вычета онлайн:
Шаг 1. Войдите в личный кабинет налогоплательщика
Откройте раздел личного кабинета на сайте налоговой службы. Если ранее не регистрировались, пройдите регистрацию через Госуслуги. 
Шаг 2. Зайдите в настройки профиля
Перейдите в меню рядом с вашим “ФИО” и выберите пункт “Настройки профиля”. В нем откройте форму заполнения электронной подписи. Она нужна, чтобы подписывать документы.
Шаг 3. Выберете тип электронной подписи
-
Убедитесь что выбран вариант хранения подписи «Ключ электронной подписи хранится в защищённой системе ФНС России».
-
Придумате и заполните поле пароль для дальнейшего использования электронной подписи. Нажмите отправить запрос.
-
Затем должно появиться уведомление зеленого цвета, что сертификат электронной подписи успешно выпущен.
Шаг 4. Каталог обращений
Кликните на поле «каталог обращений» и выберете там строчку «вычет при оплате образования». Откроется поле для заполнения заявки. 
Шаг 5. Выберете в заявке отчётный год для подачи заявления
Шаг 6. Укажите сумму оплаты за обучение
Шаг 7. Внесите реквизиты банковской карты для зачисления суммы налогового вычета
Шаг 8. Прикрепите сканы или фото подтверждающих документов
Шаг 9. Пропишите пароль электронной подписи и нажмите кнопку отправить
- Декларацию примут специалисты ИФНС для проверки.
Через некоторое время вы получите уведомление о принятом решении. Обычно проверка занимает не более 30 календарных дней. После одобрения деньги поступят на указанный вами банковский счёт.
Теперь вы знаете, как легко оформить налоговый вычет за учёбу через личный кабинет налогоплательщика. Следуя инструкции, процесс станет простым и быстрым.
